Обнальщики

Обнальщики буквально ходят по минному полю - шаг влево, шаг вправо - расстрел (зачеркнуто) статья уголовного кодекса.

Давайте пройдём по этому полю вместе. Начнём с самого начала.

Основа работы любого обнальщика - подставные компании, на которые поступает безнал и превращается в кэш.

И эти компании нужно постоянно штамповать. Встречайте статью 173.1 УК РФ Незаконное создание юр лица - по ней ответственность будет нести регистратор (тот кто договаривается об открытии подставной фирмы), и статью 173.2 УК РФ Незаконное использование документов для создания юр лица - по ней отвечать будет Дроп (то самое подставное лицо, на которого будет зарегистрирована фирма).

Лавка (компания) открыта, начинаем работать, принимаем от заказчика безнал и возвращаем ему кэш - статья 172 УК РФ Незаконная банковская деятельность (незаконное совершение банковской операции - выдача наличных средств).

Не забываем подмаслить налоговиков - статья 291 УК РФ Дача взятки, и банковских работников - статья 204 УК РФ Коммерческий подкуп.

Часть денег (комиссию) обнальщик оставляет себе, и вот уже «налипла» статья 171 УК РФ Незаконная предпринимательская деятельность.

Если вдруг заказчик отправит «грязные» деньги, то это статья 174 УК РФ Легализация (отмывание) денежных средств.

Идём дальше. Заказчик используя услуги обнальщика, пытается сэкономить на налогах - а это статьи 198, 199, 199.1 УК РФ (налоговые составы)

Ну и вишенка на торте - статья 210 УК РФ Организация преступного сообщества, ведь серьёзные схемы проворачивать в одиночку невозможно.

Но тюрьма это не единственное, что грозит тем, кто решит поиграться с обналом. Практически на любого из участников обнальной схемы может быть распространена субсидиарная ответственность.

Хотя основной инструмент обнала ОООшка - «общество с ОГРАНИЧЕННОЙ ответственностью», в котором по изначальному замыслу компания отвечает по своим долгам только уставным капиталом, а имущество учредителей неприкосновенно, в современном понимании налогового законодательства тот, кто контролирует ООО, может быть привлечён к субсидиарке и отвечать уже своим личным имуществом.

Так что всем, кто решил поиграть в обнальщиков я крайне не советую этого делать: в тюрьму посадят, да ещё и имущество отберут.

Лучше оптимизируйте налоги грамотно и законно.